华容县章华镇XX村生态陵园
建设项目
可行性研究报告
建设单位：华容县XX殡葬服务有限公司
编制单位：XX咨询有限公司
二〇二一年七月
目 录
章 总 论 1
1.1项目概况 1
1.2研究工作依据与范围 3
1.3研究结论及建议 5
二章 项目建设背景及必要性 7
2.1项目建设背景 7
2.2项目建设的必要性 8
三章 市场分析 11
3.1殡葬行业市场分析 11
3.2殡葬行业发展趋势预测 15
四章 项目选址及建设条件 20
4.1建设地址 20
4.2建设条件 20
五章 建设规模及内容 24
5.1 项目建设标准的确定 24
六章 总体规划方案 29
6.1总体规划 29
6.2附属工程设计 40
6.3施工控制方案 56
七章 环境保护与劳动安全 59
7.1环境保护 59
7.2项目建设与运营对环境的影响 59
7.3环境保护措施 61
7.4劳动安全卫生 64
八章 节能、节水 67
8.1用能标准和节能规范 67
8.2节能措施 71
8.3节水措施 73
九章 项目组织与管理 75
9.1组织机构 75
9.2组织管理内容和责任 75
9.3劳动定员 77
9.4项目实施进度 77
十章 工程招标方案 79
10.1总则 79
10.2招标内容 80
10.3招标基本情况表 81
十一章 投资估算与资金筹措 82
11.1投资估算范围及依据 82
11.2投资估算 84
11.3资金筹措 87
十二章 项目经济效益分析 88
12.1评价依据及参数 88
12.2 收入估算 89
12.3 总成本费用估算 92
12.4 税金及利润分析 94
12.5 盈利能力分析 95
12.6 财务生存能力及D款偿还能力分析 96
12.7 不确定性分析 97
12.8 财务评价结论 98
十三章 社会稳定性评价 99
13.1项目对社会的影响 99
13.2社会风险分析 99
13.3风险防范和风险等级 100
十四章 社会效益评价 101
14.1项目对本地区社会效益影响分析 101
14.2项目与本地区经济社会的互适性分析 101
14.3社会效益评价结论 102
十五章 结论及建议 103
15.1结论 103
15.2建议 104
附件一：镇文件： 105
附件二：镇民政局文件： 106
附件三：投资估算汇总表： 108
附件三：投资估算汇总表： 111
附件四：项目损益测算表： 112
附件五：项目投资现金流量表： 113
章 总 论
1.1项目概况
1.1.1项目名称
华容县章华镇XX仙境生态陵园建设项目
1.1.2项目建设地点
华容县章华镇XX村何家湾水库地段
1.1.3项目建设单位
华容县XX殡葬服务有限公司
单位概况：我公司成立于2015年11月26日，注册资本3588.00万，是一家以人生仙境投资为主体的实业公司，公司具有雄厚的资金实力和企业管理能力。公司主要经营范围：公墓的建设与经营，殡葬安葬服务及殡葬礼仪服务，石碑雕刻加工，鲜花和白喜事等殡葬服务。
1.1.4建设规模和内容
华容县章华镇XX仙境生态陵园建设项目规划总用地面积267874.67平方米（合401.81亩）其中殡仪馆建设用地85333.76平方米（合128.00亩），由镇划拨；生态陵园182540.01平方米（合273.81亩），为项目流转。通过项目的实施，使项目高殡殓服务能力达到2800具/年，建各类墓穴30000个，使项目高服务能力达到1800个/年。项目工程建设内容如下：
华容县章华镇XX仙境生态陵园建设项目新建悼念厅三座，办公综合服务楼一座、食堂一座、宿舍一座、加工厂一座、壁葬式骨灰堂一座，骨灰寄存楼一座；各类墓穴共计30000个。
项目建筑面积11068.00m2，主要包括：悼念厅三座1400m2、综合办公服务楼一座建筑面积1200m2、食堂一座建筑面积800m2、宿舍一座1000m2、加工厂一座2000m2、壁葬式骨灰堂一座建筑面积990m2、骨灰寄存楼一座建筑面积1300m2、公厕110m2、门卫室88m2。配套公用辅助工程：道路面积20500m2、停车场面积8000m2、园林绿化面积7700m2、各类给水管道6800m、排水管道5700m、电力电信排管5100m等。
1.1.5建设年限
根据华容县章华镇XX仙境生态陵园建设项目计划及项目承建单位实施安排，本项目计划实施工期为5，即从2019年8月到2023年8月底完成工程建设任务。
1.1.6投资规模和资金筹措方案
1、项目总投资估算：
项目估算总投资5289.18万元，其中：工程费用4205.09万元（建筑工程项目2736.54万元，建筑安装动力设施配套项目132.81万元，陵园交通防洪等附属设施项目1168.59万元，陵园墓穴建设园艺生态维护项目167.16万元），工程建设其他费用181.11万元，预备费148.01万元，建设期D款利息207.34万元。
2、资金筹措方案：
资金筹措方案为：项目估算总投资5289.18万元，建设单位自筹1016.37万元，占总投资比20.00%；申请银行D款4065.62万元，占总投资比80.00%，建设D款期5年，按5.1%利率记取银行D款利息。
1.2研究工作依据与范围
1.2.1编制依据
（1）《殡葬管理条例》（令 225 号）；
（2） 民政部《关于生态陵园管理的暂行规定》；
（3）《湖南省殡葬管理条例》；
（4）《湖南省生态陵园管理规定》；
（5）《湖南省城市生态陵园建设实施方案》；
（6）《关于进一步规范和加强生态陵园建设管理的通知》（民发〔2008〕
203 号）；
（7）《关于进一步深化殡葬改革促进殡葬事业科学发展的指导意见》
（民发［2009］170 号）；
（8）《湖南省 2015-2020 年殡葬事业发展规划》（湘政办发〔2014〕
115 号）；
（9）华容县人民关于印发《华容县进一步规范农村墓葬管理工作实施方案的通知》（华政发[2013]8 号）；
(10)《人民共和国土地管理法实施条例》，，1998 年
12 月；
（11）《殡仪馆建筑设计规范》（JGJ124－99）；
（12）国家、行业和地方有关建设工程的法律、法规、标准和规范；
（13）建设单位提供的有关资料。
1.2.2 编制原则
1、认真贯彻执行国家有关殡葬改革方针政策，并结合华容县章华镇的实际情况，促进人与自然、资源与环境的协调发展。
2、华容县章华镇XX仙境生态陵园建设项目的建设是“物质文明和精神文明”建设的重要内容，有利于进一步促进华容县章华镇全面实行火葬，节约土地，优化环境，革除丧葬陋俗，提倡文明、节俭办丧事等。
3、根据华容县县委县相关文件指出对岳华容县章华镇XX仙境生态陵园建设项目公共设施进行一次建设升级。
4、建设中应同时考虑环境保护，坚持“社会效益、环境效益、经济效益”相结合的原则。
1.2.3研究范围
根据任务的要求，报告认真调查研究项目所在地区的社会、经济、交通的现状，通过对项目的建设条件、建设规模、建设资金等定性分析，论证了项目建设的必要性、经济的合理性、实施的可能性。其主要内容如下：
（1）通过对项目的研究，推荐项目的建设规模、方案，论证项目建设的合理性；
（2）根据建设场地的实际情况，进行总图布置方案研究；
（3）对建设条件进行调查研究；
（4）对工程技术方案进行研究；
（5）对主体工程、附属工程以及其他设施进行研究；
（6）对环境保护、安全卫生与消防提出研究方案；
（7）提出招标基本情况、内容以及方案；
（8）对投资估算、资金筹措、社会效益进行分析；
（9）提出可行性研究结论。
1.3研究结论及建议
1.3.1结论
1、该项目建设符合华容县殡葬事业发展的需要。作为现代城市的公益事业，建好生态陵园将地推动华容县文明程度的提高。项目建设对克服乱埋葬、浪费土地、破坏生态环境等陋习有积极的促进作用，社会效益十分显著。
2、项目建设紧密结合华容县社会发展的现实需要，符合岳华容县火葬工作的要求，体现了“以人为本”的建设理念。项目实施后，将促进华容县社会稳定，促进社会全面进步，对构建和谐社会具有十分重要的意义。
3、项目所需各项市政配套条件均可解决，为项目建设创造有利条件。
4、本项目选址恰当，工程建设方案基本可行，工程技术比较成熟，承担单位项目管理经验丰富，基本无建设风险。
5、项目建成后可实现营业收入（经营期平均）每年为1600万元，利润总额（经营期平均）880万元，所得税（经营期平均）168万元，税后财务内部收益率8.82%，税后项目投资回收期8-10年，财务评价可行。
6、本项目建设能充分利用现有殡葬服务中心现有设备、人才等资源优势，有利于培养更多的殡葬人才，促进社会就业，提高华容县殡葬服务水平，因此具有显著的社会效益。
综上所述，本项目各项建设条件基本具备，项目综合效益良好，符合本地区社会、经济和人性事业的发展需求，符合华容县章华镇XX仙境生态陵园建设项目设置规划的要求，充分考虑利用现有资源，是一件造福一方的惠民项目，项目建设切实可行。
1.3.2建议
为项目能够顺利、稳妥的建设，应注意以下几点：
（1）承办单位应积极筹措建设资金，工程顺利实施。
（2）做好项目组织和管理，合理安排各项工作进度，项目按时顺利完成。
（3）项目建设中要做好投资控制，加强合同管理，严格监督工程款项支出。
（4）在建设过程中要做好环境保护工作，要把环保作为先决条件，严格执行环境保护的各项政策法规，实现可持续发展。
二章 项目建设背景及必要性
2.1项目建设背景
2.1.1我国城市土地资源的现状
殡葬改革是“破千年旧俗，树一代新风”的社会变革，其终目的是节约土地资源，实现人与自然的和谐相处。
近年来，我国殡葬改革在党和的大力倡导和推动下取得了长足的发展，但受传统风俗、思想意识等影响，城市及周边私埋乱葬现象仍十分普遍。随着我国可用土地资源的日趋贫乏及“城市规划”政策的相继出台，散坟占用可耕地资源，死人与活人争地的矛盾越发凸显。同时，各地不时出现墓价疯长的情况，让很多人都发出“死不起”、“葬不起”的感慨，这让上至下至殡葬业者着实感觉到了殡葬行业所处的困境。殡葬改革、生态陵园的规划建设目前已经成为城市发展进程中迫切需要解决的问题，也是社会发展对于民众人文关怀的具体体现。
所以，科学规划建设殡葬设施，尤其是大力推进生态陵园建设，保障好群众“死有所葬”的基本权益是当前加快城市建设，改善城市生态环境的迫切要求，也是破解殡改难题、有效推进殡葬事业深入发展的可行之径。
本报告由杨刚工程师编制，请勿复制。更多案例模板参考或报告的定做详询90（微）杨刚工程师。
